Федеральный закон № (3) 2021 года о регулировании пожертвований

Федеральный закон № (3) 2021 года о регулировании пожертвований

Статья (1) Определения

В рамках применения данного Закона следующие слова и выражения имеют следующие значения, если контекст не требует иного:
Государство: Объединенные Арабские Эмираты
Министерство: Министерство по делам сообщества
Министр: Министр по делам сообщества
Местные власти: Местные нормативные органы, занимающиеся регулированием сбора средств.
Компетентный орган: Министерство или местные власти, в зависимости от случая.
Пожертвования: Все средства, собранные в любом виде, в наличной или безналичной форме, движимые или недвижимые, включая национальную валюту, иностранную валюту, облигации, сукук и акции, и независимо от их формы, включая электронные или цифровые, с целью распределения на благотворительные или гуманитарные услуги или помощь.
Сбор средств: Сбор средств любыми способами в соответствии с положениями данного Закона.
Лицензированные стороны: Благотворительные общества, федеральные, местные и негосударственные организации и учреждения, законы, указы или решения об учреждении которых позволяют им собирать, получать и предоставлять пожертвования.
Разрешение: Письменное или электронное согласие на сбор и представление пожертвований в соответствии с положениями данного Закона.
Уполномоченные организации: Юридические лица, которым компетентный орган выдает разрешение в соответствии с положениями данного Закона.
Благотворительная ассоциация: Некоммерческое учреждение, зарегистрированное или лицензированное в государстве, работающее на сбор или получение пожертвований с целью предоставления материальной или не денежной помощи.
Получатель: Любое физическое или юридическое лицо, которому предоставляются пожертвования и помощь, внутри или за пределами страны.
Сертификат классификации: Сертификат, выданный компетентным органом на основании которого некоммерческим организациям, организациям и учреждениям общественного блага предоставляется статус благотворительной или гуманитарной организации в соответствии с установленными нормами и условиями.
Денежные переводы: Банковские операции по переводу пожертвованных средств внутри или за пределами страны.

Статья (2) Область применения

Положения этого Закона применяются к любой стороне, желающей собирать или предоставлять пожертвования в стране, включая свободные зоны.

Статья (3) Цели Закона

Цель данного Закона состоит в регулировании пожертвований и защите средств доноров.

Статья (4) Система оценки эффективности

Министерство совместно с местными властями должно создать специальную систему для оценки эффективности и оценки лицензированных сторон и сторон, уполномоченных собирать и представлять пожертвования.

Статья (5) Административные и операционные расходы

Из пожертвований, собранных в соответствии с положениями данного Закона и его нормативных актов, могут быть вычтены проценты в качестве административных и операционных расходов. Исполнительное регулирование данного Закона определяет процентные ставки для административных и операционных расходов и правила, регулирующие реализацию этой статьи.

Статья (6) Разрешение

1. Физическим лицам запрещается собирать пожертвования.
2. За исключением уполномоченных организаций, никакая организация не имеет права организовать или выполнять какое-либо действие с целью сбора пожертвований, кроме как после получения соответствующего разрешения от Компетентного органа.

Статья (7) Условия для выдачи разрешений

За исключением уполномоченных организаций, для получения разрешения необходимы следующие условия:
1. Заявитель на получение разрешения должен быть юридическим лицом.
2. Сбор средств должен производиться через благотворительную организацию.
3. В заявке на разрешение должны быть указаны следующие сведения:
а. Цель сбора средств.
б. Имена и данные лиц, ответственных за процесс сбора средств.
в. Получатель или получатели.
г. Способы, которыми будут собраны пожертвования.
д. Места, где будут собираться пожертвования.
е. Срок сбора средств.
ж. Период для передачи пожертвований получателю или получателям.
з. Предоставление доказательства одобрения благотворительной организацией сбора средств.
и. Процент административных и операционных расходов, которые будут вычтены для благотворительной организации, ответственной за сбор средств.
4. Любые условия или другие данные, указанные в Исполнительном регулировании данного Закона.

Статья (8) Процедуры выдачи разрешений

Заявка на получение разрешения подается в Компетентный орган в соответствии с формой, подготовленной им. Исполнительное регулирование данного Закона определяет необходимые процедуры для подачи заявки и правила осуществления этой статьи.

Статья (9) Изучение заявки на разрешение и его выдача

Компетентный орган должен изучить заявку на разрешение и вынести решение о ее одобрении или отклонении в течение (20) двадцати рабочих дней с даты ее подачи, при условии выполнения всех требований получения разрешения. Простое истечение этого срока без ответа считается отклонением заявки.

Статья (10) Количество разрешений

Неправомерно предоставлять какой-либо стороне более четырех разрешений в течение года, за исключением решения главы Компетентного органа.

Статья (11) Журнал пожертвований

Местное учреждение обязано вести электронный учет пожертвований, а Исполнительные правила этого закона определяют срок его хранения и данные, которые в него должны быть включены.

Статья (12) Способы сбора и передачи пожертвований

Исполнительные правила данного закона определяют способы сбора и передачи пожертвований.

Статья (13) Сбор или получение пожертвований из-за границы

1. Лицензированным и уполномоченным организациям запрещается собирать или принимать пожертвования, а также принимать подарки, завещания или помощь от любого лица или организации из-за границы, кроме как в соответствии с правилами и процедурами, установленными исполнительными правилами данного закона.
2. Уполномоченные и лицензированные организации обязаны предоставлять Компетентному органу детальный отчет о собранных или полученных пожертвованиях, подарках, завещаниях или субсидиях из-за границы в соответствии с правилами и процедурами, установленными Исполнительными правилами данного Закона.
3. С учетом статьи (25) и пункта (2) данной статьи, местные органы обязаны предоставлять Министерству отчеты о сборе или получении пожертвований из-за границы в течение (15) рабочих дней с даты их представления.

Статья (14) Передача пожертвований за пределы страны

Неправомерно передавать, предоставлять или перемещать пожертвования любому лицу или организации за пределами государства, кроме как в соответствии с установленными контролями и процедурами, а также при условии, что они включают правила, процедуры и средства для подтверждения передачи пожертвований получателям или рассредоточения средств по указанным целям.

Статья (15) Банковские переводы за пределы страны с пожертвованных счетов

Банкам и финансовым учреждениям в государстве запрещается проводить какие-либо финансовые переводы за пределы страны через банковские счета для пожертвований, кроме как в соответствии с правилами и процедурами, установленными соответствующими органами в государстве.

Статья (16) Сертификат классификации

Неправомерно для какой-либо стороны называть себя "благотворительной или гуманитарной" ассоциацией, организацией или учреждением или использовать это название в любых целях без сертификата классификации, за исключением случаев, когда их законы, указы или решения об учреждении предписывают такое именование.

Статья (17) Открытие текущего счета для сбора средств

1. Уполномоченные организации обязаны открыть один или несколько текущих счетов в любом из национальных банков, действующих в стране, для сбора пожертвований, и должны уведомить Компетентный орган о названии банка и номере счета в течение (10) десяти рабочих дней с даты открытия счета.
2. Благотворительные организации должны открывать независимые текущие счета, на которые будут зачисляться средства, полученные от разрешений на сбор средств, и предоставлять Компетентному органу данные и детали этих счетов в течение (10) десяти рабочих дней с даты их открытия.
3. Уполномоченным организациям запрещается вносить на счета, упомянутые в пунктах (1) и (2) данной статьи, какие-либо средства, не полученные в результате сбора средств, и они должны предоставлять Компетентному органу периодический финансовый отчет по указанному счету и любые запрашиваемые данные, информацию или документы.
4. Банки и финансовые учреждения не могут открывать какие-либо счета для сбора или получения пожертвований для какой-либо стороны, кроме как по письму от главы компетентного органа или его уполномоченного представителя.

Статья (18) Обращение с банковскими счетами, содержащими нарушающие пожертвования

Исполнительные правила данного закона определяют правила и нормы обращения с и закрытия банковских счетов, на которых находятся пожертвования, собранные с нарушением положений данного закона или решений, принятых в его исполнение, а также механизм обращения с такими пожертвованиями.

Статья (19) Изменение получателя или цели пожертвования, если это необходимо

1. Уполномоченные стороны должны предоставлять доходы от пожертвований получателям или распределять их на цели, указанные в разрешении.
2. В случае, если невозможно передать пожертвования получателям или использовать их на цели, указанные в заявке на разрешение, глава компетентного органа указывает новых получателей или другие цели.

Статья (20) Запреты

Лицензированным и уполномоченным организациям запрещается следующее:
1. Торговля пожертвованными средствами, участие в финансовой спекуляции или распределение любых доходов или возвратов среди своих членов или сотрудников.
2. Совершение любых действий при сборе, принятии или предоставлении пожертвований, которые могут нанести вред общественному порядку, национальной безопасности или общественной морали, или способствование каким-либо секторальным, этническим, расовым, религиозным или культурным спорам, другим незаконным целям в соответствии с действующим законодательством в государстве.

Статья (21) Учетные записи для организации пожертвований

Лицензированные стороны и уполномоченные организации обязаны вести регулярные электронные учетные records, связанные с пожертвованиями, а Исполнительные правила этого закона определяют срок хранения таких записей и данные, которые в них должны быть включены.

Статья (22) Обязанности лицензированных сторон

1. Уполномоченные организации обязаны предоставлять Компетентному органу следующее:
а. Периодические отчеты о собранных пожертвованиях с указанием суммы собранных средств, методов их распределения и любых других норм или данных, определенных Исполнительными правилами данного закона.
б. Отчеты и периодические ведомости с именами и данными лиц, ответственных за сбор средств.
в. Периодические отчеты о получателях.
2. Ведение окончательных отчетов или проверенных финансовых отчетов в соответствии с законодательством, действующим в стране, дающих ясное понимание объема собранных пожертвований и способов и средств их распределения.

Статья (23) Обязанность уполномоченных органов предоставлять Компетентному органу необходимые отчеты

1. Уполномоченные органы обязаны предоставлять Компетентному органу следующее:
а. Отчет о сумме собранных пожертвований, в течение срока, не превышающего (15) пятнадцати дней с даты получения пожертвований. Компетентный орган может запросить одобрение отчета у компании или аудиторской фирмы, зарегистрированной в реестре аудиторов.
б. Отчет о получателях в течение срока, не превышающего (15) пятнадцати дней с даты оказания пожертвований.
в. Периодические отчеты о проектах, их уровне выполнения и оплаченных суммах, если цель сбора средств состоит в реализации благотворительных или гуманитарных проектов.
г. Отчет о окончательных счетах или проверенных финансовых отчетах, в которых будет показано количество собранных пожертвований и способы и средства их распределения, в течение срока, не превышающего (30) дней с момента окончания срока действия разрешения; Компетентный орган может запросить одобрение отчета у компании или аудиторской фирмы, зарегистрированной в реестре аудиторов.
2. Предоставление пожертвований получателям в сроки, указанные в заявке на разрешение, при этом Компетентный орган может продлить этот срок при наличии обоснования.
3. Любые отчеты или другие данные, указанные в Исполнительном регулировании данного Закона.

Статья (24) Обязанности благотворительных обществ

Благотворительные общества должны соблюдать:
1. Условия и правила разрешения.
2. Поддержание организованного электронного учета для регистрации разрешенных пожертвований.
3. Предоставление уполномоченным сторонам периодических отчетов о процессе сбора средств.
4. Уполномоченные стороны должны передавать средства, собранные от пожертвований в срок не более (30) дней с даты окончания разрешения.
5. Любые другие обязательства, определенные исполнительным регулированием данного Закона.

Статья (25) Единый электронный учет

1. Создается единый электронный учет в Министерстве, в который заносятся все данные и информация о донорах, доходах от сбора пожертвований, расходах, получателях и другой информации, определенной Исполнительными правилами данного Закона.
2. Местные власти, лицензированные и уполномоченные организации должны вести учет данных и информации о пожертвованиях в этом реестре в соответствии с правилами и процедурами, установленными Исполнительными правилами данного закона.

Статья (26) Пожертвования в натуральной форме продуктов питания или медикаментов

1. Лицензированным сторонам и уполномоченным организациям запрещается принимать, передавать, хранить или делать пожертвования в натуральной форме продуктов питания или медикаментов, чтобы представить их внутри страны в нарушение характеристик, установленных действующим законодательством в стране.
2. Лицензированные и уполномоченные организации не могут принимать в натуральной форме пожертвования в виде продуктов питания или медикаментов для распределения за пределами страны, за исключением случая выполнения следующих условий:

а. Обеспечение их годности к использованию в течение не менее (6) месяцев с даты поступления.

б. Эти материалы должны быть собраны, транспортированы и распределены надлежащим образом, чтобы обеспечить их пригодность, безопасность и возможность использования или потребления.

в. У них должны быть соответствующие места хранения в соответствии с правилами и требованиями, установленными действующим законодательством в стране.

Статья (27) Конвертация пожертвований в натуральной форме в денежные средства

Пожертвования в натуральной форме могут быть конвертированы в денежные средства, когда это необходимо, после получения согласия Компетентного органа, и Компетентный орган должен осуществлять контроль за процессом передачи в соответствии с правилами и процедурами, установленными Исполнительными правилами данного закона.

Статья (28) Специальные системы получения информации

Лицензированные стороны и уполномоченные организации обязаны создавать системы, которые гарантируют доступ к данным и информации о донорах и получателях, в соответствии с тем, что указано в Исполнительных правилах данного закона.

Статья (29) Надзор и контроль

1. Лицензированные и уполномоченные организации находятся под контролем и надзором Компетентного органа в финансовых и административных аспектах пожертвований, не умаляя полномочий других государственных контрольных органов.
2. Уполномоченные и лицензированные организации обязаны предоставлять Компетентному органу любые данные, информацию или документы, которые они обязаны предоставить.

Статья (30) Приостановление разрешения

Компетентный орган должен приостановить разрешение на сбор средств в случае, если благотворительная ассоциация или уполномоченная организация нарушает условия и правила разрешения. Исполнительные правила данного закона определяют нормы и процедуры для выполнения этой статьи.

Статья (31) Реклама и работа по сбору средств

Неправомерно для уполномоченных сторон публиковать или распространять рекламу или информацию о сборе средств без получения одобрения Компетентного органа.

Статья (32) Истечение срока действия разрешения

Разрешение на сбор средств истекает в следующих случаях:
1. Истечение срока его действия.
2. Прекращение причины, по которой оно было выдано.
3. Утрата юридической силы уполномоченной организации или благотворительной ассоциации, участвующей в процессе сбора средств.
4. Любые случаи, указанные в исполнительном регулировании данного Закона.
Исполнительные правила данного Закона определяют последствия реализации этой статьи.

Статья (33) Административные штрафы

Правительство на основании предложения министра издает решение о действиях, нарушающих положения данного Закона и его Исполнительных правил, решений, принятых для его реализации, и административных санкциях, налагаемых на них компетентным органом.

Статья (34) Жалобы

Подача жалоб на любые решения, вынесенные Компетентным органом в рамках выполнения положений данного Закона, возможна в течение срока, не превышающего (15) рабочих дней с даты его применения, перед специальной комиссией, назначаемой решением главы компетентного органа, и комиссия должна завершить разбирательство по жалобе в течение (15) рабочих дней с даты ее подачи, а решение о жалобе будет окончательным, и заявитель будет уведомлен об этом.

Статья (35) Наказания

Применение санкций, предусмотренных данным Законом, не умаляет возможности применения более строгих мер, предусмотренных другими законами.

Статья (36)

1. Лицо, нарушающее положения пункта (1) статьи (20) данного Закона, подлежит уголовной ответственности с наказанием в виде тюремного заключения и штрафа в количестве не менее (200,000) двухсот тысяч дирхамов и не более (500,000) пятисот тысяч дирхамов, или одного из этих наказаний; наказание удваивается в случае рецидива.
2. Лицо, нарушающее положения любой из статей (6, 12, 14, 17, 21, 26 и 31) или использующее пожертвованные средства для целей, отличающихся от тех, для которых они были приняты или собраны, подлежит уголовной ответственности с наказанием в виде тюремного заключения и штрафа в размере не менее (150,000) ста пятидесяти тысяч дирхамов и не более (300,000) трехсот тысяч дирхамов, или одного из этих наказаний; наказание удваивается в случае рецидива.
3. Лицо, нарушающее положения статьи (16) данного Закона, подлежит штрафу в размере не более (100,000) ста тысяч дирхамов.
4. Во всех случаях суд приказывает конфисковать пожертвования, собранные в нарушении положений данного Закона, и депортировать иностранца после исполнения назначенного наказания.

Статья (37) Наказание лица, ответственного за фактическое управление лицензированной или уполномоченной организацией

Лицо, ответственное за фактическое управление лицензированной или уполномоченной организацией, подлежит наказанию, аналогичному тому, что применяется к действиям, совершенным с нарушением положений данного Закона, если будет доказано, что оно знало о них, или если его нарушение обязательств, связанных с управлением, внесло свой вклад в совершение преступления.

Статья (38) Судебная полиция

Сотрудники Компетентного органа, назначенные решением министра юстиции, в согласии с министром или председателем компетентного органа, обладают полномочиями судебных должностных лиц для установления всех нарушений, находящихся в их компетенции, в соответствии с положениями данного Закона, его Исполнительными правилами и решениями, принятыми для его выполнения.

Статья (39) Адаптация

Каждый, кто осуществляет деятельность по сбору, получению или предоставлению пожертвований, обязан привести свое положение в соответствие с положениями данного Закона и его исполнительными правилами с момента их вступления в силу.

Статья (40) Исполнительное регулирование

Правительство издает Исполнительные правила данного Закона в течение шести месяцев с даты его публикации по предложению министра.

Статья (41) Организационные решения

Министр издает организационные решения, необходимые для применения положений данного Закона и его исполнительных правил.

Статья (42) Отмена противоположных положений

Любое положение, которое противоречит или противоречит положениями данного Закона, отменяется.

Статья (43) Публикация и вступление в силу Закона

Настоящий Закон подлежит публикации в Официальном журнале и вступает в силу через шесть месяцев с момента его публикации.